Colombia và Pháp siết chặt quy định thuế crypto — Ai sẽ nằm trong tầm ngắm của họ

Colombia và Pháp đang tăng cường giám sát lĩnh vực crypto, báo hiệu một kỷ nguyên mới trong việc siết chặt thuế toàn cầu. Các sàn giao dịch, trung gian và cả ví tự quản lý đều đang đối mặt với sự kiểm soát chưa từng có.

Các biện pháp này thể hiện mong muốn ngày càng tăng của chính phủ trong việc truy vết sở hữu crypto, hạn chế trốn thuế và đưa các quy định trong nước tiệm cận với chuẩn minh bạch quốc tế.

Colombia yêu cầu các sàn giao dịch crypto phải báo cáo dữ liệu người dùng

Tại Colombia, Cục Thuế và Hải quan Quốc gia (DIAN) đã ban hành quy định bắt buộc về việc báo cáo đối với các nhà cung cấp dịch vụ crypto. Quy định này nằm trong Nghị quyết 000240, ban hành ngày 24/12/2025.

Các sàn giao dịch, trung gian và nền tảng xử lý Bitcoin, Ether, stablecoin cùng các tài sản số khác bắt buộc phải thu thập và nộp thông tin chi tiết về người dùng cũng như giao dịch.

Thông tin phải báo cáo bao gồm:

• Chủ sở hữu tài khoản
• Khối lượng giao dịch
• Số lượng token/coin chuyển giao
• Giá trị thị trường
• Số dư ròng.

Dù quy định có hiệu lực ngay lập tức, nghĩa vụ báo cáo sẽ bắt đầu từ năm thuế 2026. Báo cáo tổng hợp đầu tiên sẽ phải nộp vào ngày làm việc cuối cùng của tháng 05/2027.

Trước đây, Colombia đã yêu cầu người dùng cá nhân khai báo sở hữu và lợi nhuận từ crypto trong tờ khai thuế cá nhân. Tuy vậy, DIAN chưa có phương án thu thập dữ liệu từ bên thứ ba.

Biện pháp mới giúp cơ quan chức năng đối chiếu tờ khai của người dùng, đồng thời tích hợp crypto sâu hơn vào hệ thống thuế.

Không tuân thủ hoặc báo cáo thông tin sai có thể bị phạt đến 1% tổng giá trị giao dịch chưa khai báo.

Colombia là một trong các thị trường crypto năng động nhất tại Mỹ Latinh. Báo cáo từ Chainalysis vào tháng 10/2025 ghi nhận Colombia có tổng giá trị giao dịch crypto lên tới 44.2 tỷ USD từ tháng 07/2024 đến tháng 06/2025.

Nhờ đó, Colombia là thị trường lớn thứ năm trong khu vực và đứng thứ hai về tốc độ tăng trưởng giá trị crypto nhận được – chỉ sau Brazil.

Pháp siết quản lý ví tự lưu trữ với số dư trên 5,000 EUR

Bên kia Đại Tây Dương, Pháp cũng mở rộng quy định báo cáo tới cả ví tự quản lý. Sửa đổi được ủy ban Quốc hội thông qua vào tháng 12/2025 yêu cầu những người sở hữu các ví như Ledger, MetaMask, Rabby và Deblock phải khai báo nếu tài khoản vượt quá 5,000 EUR (5,800 USD).

Biện pháp này nhận được sự đồng thuận của nhiều đảng và xuất phát từ khuyến nghị của Hội đồng thuế bắt buộc (CPO). Động thái này giúp nhà chức trách kiểm soát cả lĩnh vực lưu trữ crypto ngoài sàn giao dịch truyền thống.

Động thái của các nhà lập pháp Pháp đến sau một năm đầy biến động, nhấn mạnh rủi ro khi kiểm soát thuế. Tháng 05/2025, một cơ sở dữ liệu chứa thông tin thuế và dữ liệu cá nhân của hơn hai triệu người Pháp, trong đó có cả chủ sở hữu crypto, bị phát hiện rao bán trên diễn đàn dark web. Trước đó, đã có làn sóng bắt cóc nhắm vào nhà đầu tư crypto.

Song song đó, một cán bộ thuế tại Bobigny bị truy tố vì sử dụng thông tin thuế mật, bao gồm cả dữ liệu về crypto, để hỗ trợ các băng nhóm tội phạm. Những sự kiện này làm nổi bật sự nguy hiểm với chủ sở hữu tài sản số và củng cố nhu cầu siết chặt quản lý.

Các biện pháp ở Colombia và Pháp cho thấy chính phủ các nước không còn chỉ dựa vào sự tự nguyện báo cáo. Sàn giao dịch, trung gian và cả từng cá nhân đều sẽ nằm trong hệ thống kiểm soát giao dịch điện tử chặt chẽ. Điều này nhằm ngăn chặn trốn thuế và đảm bảo tuân thủ quy định.

Xu hướng này cũng giống với sự thay đổi lớn vừa diễn ra tại UAE, nơi vừa ban hành hàng loạt quy định mới nghiêm ngặt nhất nhiều năm. Theo BeInCrypto, luật mới tại UAE còn hình sự hóa việc sử dụng công cụ crypto không giấy phép, bao gồm cả ví tự quản lý.

Tổng kết lại, các diễn biến này cho thấy thời kỳ ẩn danh một phần trong lĩnh vực crypto đang dần kết thúc. Giới chức năng ngày càng theo dõi sát hoạt động cũng như chủ sở hữu các ví tiền số, không bỏ sót ví nào ngoài tầm kiểm soát.

Crypto hiện đã nằm trong danh sách giám sát của cơ quan thuế ở các quốc gia này. Nếu không tuân thủ, nhà đầu tư sẽ đối mặt rủi ro bị phạt tài chính và pháp lý cụ thể.

Với việc Colombia và Pháp dẫn đầu xu hướng, nhà đầu tư và các nền tảng trên toàn cầu nên chuẩn bị tâm thế cho một thị trường crypto minh bạch và bị quản lý chặt chẽ hơn nữa.