Cách mê cung thuế tiền mã hóa của Anh đang đẩy người dùng rời xa

Cách tiếp cận của Vương quốc Anh đối với việc đánh thuế tài sản kỹ thuật số ngày càng gây ra sự căng thẳng giữa người dùng tiền điện tử. Vấn đề chính xuất phát từ cách cơ quan thuế, HMRC, phân loại tiền điện tử và áp đặt những yêu cầu mà nhiều người cho là gánh nặng trong việc ghi lại giao dịch và tiết lộ dữ liệu cá nhân.

Trong một podcast của BeInCrypto, Susie Violet Ward, CEO của Bitcoin Policy UK, cảnh báo rằng các chính sách thuế và quy định hiện tại của quốc gia này đang đe dọa nghiêm trọng đến ngành công nghiệp tiền điện tử. Theo bà, nếu không có cải cách khẩn cấp, những quy định này có nguy cơ đảo ngược sự phát triển của ngành công nghiệp này tại Vương quốc Anh một cách vĩnh viễn.

Một câu đố về tiền điện tử

Tại Vương quốc Anh, người dùng tiền điện tử bày tỏ những lo ngại nghiêm trọng về môi trường quy định, nêu ra các vấn đề như quá mức quy định, mất quyền truy cập ngân hàng và thiếu rõ ràng. Tâm điểm của những vấn đề này là cách các cơ quan thuế của quốc gia này nhìn nhận và xử lý tài sản kỹ thuật số, điều mà nhiều người cho rằng cản trở sự phát triển của ngành công nghiệp.

Những thách thức mà người dùng tiền điện tử tại Vương quốc Anh phải đối mặt rất nhiều, từ việc phân loại sai tài sản kỹ thuật số và giới hạn nghiêm ngặt về mức miễn thuế lợi nhuận vốn đến những lo ngại lớn về quyền riêng tư.

Sự chia rẽ giữa Bitcoin và “Crypto”

Đối với nhiều người ủng hộ, sai lầm cơ bản nhất trong cách tiếp cận của Vương quốc Anh là thiếu sự phân biệt rõ ràng giữa Bitcoin và hàng ngàn tài sản tiền điện tử khác.

Mặc dù Cơ quan Quản lý Tài chính (FCA) có một phân loại token, nhưng họ phân loại Bitcoin rộng rãi là một “token trao đổi”, áp dụng một góc nhìn quy định chung cho tất cả các loại tiền điện tử.

Ward cho rằng cách tiếp cận một kích cỡ phù hợp cho tất cả này là sai lầm vì Bitcoin và các dự án tiền điện tử khác khác biệt cơ bản.

“Một là giao thức hoàn toàn phi tập trung chiếm 60% vốn hóa thị trường của toàn bộ ngành công nghiệp tiền điện tử, và những cái khác là công nghệ hoặc công ty VC. Chúng không hề giống nhau. Tuy nhiên, tất cả đều được gán cùng một hồ sơ rủi ro dưới FCA, và bạn không thể hoạt động như vậy, nó gây ra sự nhầm lẫn,” bà giải thích.

Sự không đồng nhất cơ bản trong phân loại này có tác động rất thực tế đến cách chính phủ xử lý mọi giao dịch cho mục đích thuế.

Vấn đề ‘Swap’ và gánh nặng theo dõi

Đối với các nhà đầu tư tiền điện tử tại Vương quốc Anh, một vấn đề thuế lớn xuất phát từ cách các cơ quan thuế phân loại tài sản kỹ thuật số. Cơ quan thuế của Vương quốc Anh, HMRC, không coi tiền điện tử là tiền. Thay vào đó, họ xem chúng như tài sản hoặc tài sản, giống như cổ phiếu hoặc trang sức.

Sự phân biệt quan trọng này có một hệ quả đáng kể: mỗi khi người dùng loại bỏ một tài sản, nó được coi là một sự tiêu hủy, có thể kích hoạt một sự kiện thuế. Sự kiện này đặc biệt nặng nề với các giao dịch hoán đổi tiền điện tử, liên quan đến việc trao đổi một loại tiền điện tử này cho một loại khác.

Mặc dù người dùng có thể coi đây là một giao dịch đơn giản, HMRC xem nó như hai sự kiện chịu thuế riêng biệt. Một người thực sự “bán” một tài sản và sau đó “mua” một cái mới.

Ngay cả khi không có một xu tiền mặt nào thay đổi, người ta phải tính toán lợi nhuận hoặc lỗ vốn trên tài sản mà họ loại bỏ, sử dụng giá trị của nó bằng Bảng Anh tại thời điểm đó. Quy tắc này cũng buộc các nhà giao dịch tích cực phải giữ một bản ghi chi tiết về mọi giao dịch họ thực hiện.

“Nếu mỗi giao dịch hoặc hoán đổi kích hoạt một sự kiện chịu thuế, điều đó chỉ làm cho việc ghi chép trở nên rất khó khăn. Vì vậy, cố gắng tính toán hóa đơn thuế của bạn trên đó trở nên rất nặng nề, tốn kém và khó quản lý,” Ward nói với BeInCrypto.

Trong khi đó, mức miễn thuế lợi nhuận cho các nhà đầu tư tiền điện tử tại Vương quốc Anh tiếp tục giảm, yêu cầu họ phải nộp thuế trên một số tiền nhỏ hơn của lợi nhuận so với những năm trước.

Giảm dần mức miễn thuế lợi nhuận vốn

Vượt ra ngoài những phức tạp của tiền điện tử, chính sách thuế của Vương quốc Anh đang tạo ra một rào cản khác cho các nhà đầu tư: sự giảm dần mức miễn thuế lợi nhuận vốn (CGT). Thuật ngữ này đề cập đến lợi nhuận của một người từ việc bán tài sản, bao gồm cả tiền điện tử, trước khi nộp thuế.

Trong một động thái đã thu hút sự chỉ trích mạnh mẽ từ những người ủng hộ tiền điện tử, chính phủ Vương quốc Anh đã cắt giảm hệ thống này một cách có hệ thống trong ba năm. Nó đã giảm từ 12,300 bảng Anh vào năm 2022 xuống còn 6,000 bảng Anh cho năm 2023, và xuống còn 3,000 bảng Anh một năm sau đó.

Ward cho rằng sự giảm này là một sự không khuyến khích đáng kể cho bất kỳ ai muốn đầu tư. Từ quan điểm kinh tế, bà tin rằng chính sách này là phản tác dụng.

“Việc bạn đánh thuế nhiều hơn không có nghĩa là bạn sẽ thu được nhiều tiền thuế hơn. Thực tế, bạn sẽ thu được ít hơn… vì khi bạn đạt đến một mức độ nhất định, mọi người sẽ bắt đầu rời đi. Họ sẽ bắt đầu muốn bảo vệ tài sản của mình, và đó chính xác là những gì đang xảy ra,” bà giải thích.

Ward bổ sung rằng Vương quốc Anh đã chứng kiến những cá nhân có giá trị tài sản cao và các nhà đầu tư thành công chuyển đến các khu vực có chính sách thuế thân thiện hơn như Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất, Hoa Kỳ hoặc Singapore.

Cuối cùng, sự giảm thuế này tạo ra gánh nặng tài chính cho cả nhà đầu tư lớn và nhỏ và là một chiến lược kinh tế sai lầm có thể gây hại cho sức khỏe tài chính dài hạn của Vương quốc Anh.

Những thay đổi gần đây trong cách tiếp cận của cơ quan thuế Vương quốc Anh đối với thuế tiền điện tử đã gây ra những lo ngại đáng kể về quyền riêng tư và an ninh dữ liệu.

Quyền riêng tư, giám sát và “mật ngọt” của dữ liệu

Bắt đầu từ tháng 01/2026, các nền tảng crypto tại Anh sẽ phải chia sẻ dữ liệu người dùng với HMRC, một sự thay đổi gây lo lắng cho nhiều người trong cộng đồng crypto do lo ngại lớn về quyền riêng tư.

Yêu cầu mới này là một phần trong việc Anh áp dụng Khung Báo Cáo Tài Sản Crypto (CARF), một tiêu chuẩn toàn cầu do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) phát triển nhằm chống trốn thuế.

Trước đây, cách tiếp cận của Anh đối với việc tuân thủ thuế crypto chủ yếu dựa vào việc tự nguyện khai báo từ cá nhân. Dưới khung CARF mới, trách nhiệm báo cáo đang chuyển sang các nền tảng, cung cấp cho HMRC một dòng dữ liệu giao dịch trực tiếp và toàn diện.

Năm tới, các nhà cung cấp dịch vụ crypto phải thu thập và báo cáo dữ liệu danh tính và giao dịch toàn diện của người dùng. Chi tiết bao gồm tên, ngày sinh, địa chỉ và số nhận dạng thuế, mà HMRC sẽ sử dụng để đối chiếu với các tờ khai thuế tự đánh giá và xác định khả năng không tuân thủ.

“[Người dùng] nên thực sự lo sợ. Chỉ vài tháng trước, HMRC đã bị tấn công với dữ liệu của 100,000 người dùng hiện có thể được mua trên web đen,” Ward nói, đề cập đến một cuộc tấn công lừa đảo mà HMRC đã trải qua vào tháng 06/2025.

Trong sự kiện đó, kẻ lừa đảo đã gian lận yêu cầu hoàn thuế 47 triệu bảng từ HMRC. Họ đã thực hiện điều này bằng cách sử dụng dữ liệu cá nhân để tạo hoặc chiếm đoạt khoảng 100,000 tài khoản trực tuyến của HMRC.

Theo Ward, mối lo ngại này không chỉ là lý thuyết.

“Điều này sẽ gây hại trong thế giới thực. Chúng ta đã bắt đầu thấy… bắt cóc, cắt ngón tay. Điều này thực sự dẫn đến tổn hại vật lý. Họ muốn biết mọi thứ về chúng ta, nhưng họ sẽ không làm gì để thực sự bảo vệ dữ liệu của chúng ta,” cô nói.

Khung CARF không phải là quy tắc duy nhất hiện có sẽ tăng cường thu thập dữ liệu trong số những người nộp thuế crypto.

Quy tắc di chuyển của FATF: Một nỗ lực sai lầm?

Để điều chỉnh lĩnh vực crypto với tài chính truyền thống, chính phủ Anh đã thực hiện Quy tắc Du lịch của Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính (FATF) cho các doanh nghiệp crypto vào tháng 09/2023. Động thái này phản ứng trực tiếp với các tiêu chuẩn toàn cầu do FATF đặt ra, cơ quan quốc tế đưa ra các biện pháp chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố.

Quy tắc yêu cầu các doanh nghiệp này thu thập và chia sẻ thông tin cá nhân về người gửi và người nhận chuyển khoản crypto. Động lực đến sau khi FATF xác định rủi ro ngày càng tăng trong lĩnh vực crypto do tính ẩn danh và dễ dàng chuyển tiền qua biên giới.

Việc Anh tuân thủ tiêu chuẩn này nhằm thể hiện cam kết của mình đối với các chuẩn mực toàn cầu. Không giống như một số quốc gia, Anh không có ngưỡng giao dịch tối thiểu, nghĩa là quy tắc áp dụng cho tất cả các chuyển khoản crypto bất kể giá trị.

Quy tắc Du lịch FAFT ban đầu được thiết lập cho các chuyển khoản ngân hàng, nhưng không loại bỏ được những rủi ro này trong hệ thống ngân hàng truyền thống. Mặc dù quy tắc này thêm một lớp minh bạch, tội phạm vẫn tiếp tục tìm cách di chuyển tiền bất hợp pháp, cho thấy rằng đây không phải là một giải pháp hoàn hảo.

Ward thách thức logic của việc áp dụng quy tắc này cho crypto, cho rằng hiệu quả của nó trong tài chính truyền thống là đáng ngờ.

“Chúng ta biết các hoạt động bất hợp pháp đang diễn ra trong hệ thống truyền thống và FATF không ngăn chặn được gì ở đó… Nếu họ không thể bảo vệ chúng ta và điều đó dẫn đến tổn hại vật lý và không thực sự mang lại lợi ích ròng nào cho ngành, cho tài chính, cho rửa tiền, cho các hoạt động bất hợp pháp, v.v., bạn phải tự hỏi, tại sao họ lại làm điều đó?” Ward nói với BeInCrypto.

Với nhiều điều đang bị đe dọa, cuộc tranh luận về chính sách thuế crypto của Anh đang bước vào một giai đoạn mới quan trọng.

Lời kêu gọi thay đổi

Vấn đề của Ward bắt nguồn từ một khung pháp lý được nhiều người coi là không phù hợp với các đặc tính độc đáo của công nghệ phi tập trung. Những chính sách này không chỉ là rào cản hành chính. Theo quan điểm của nhiều người ủng hộ crypto, chúng đang tích cực ngăn cản đầu tư, đổi mới và tài năng từ Anh.

Trong khi đó, số lượng người dùng crypto trên khắp Vương quốc Anh tiếp tục tăng. Dữ liệu mới nhất từ FCA cho thấy khoảng 12% người trưởng thành ở Anh hiện sở hữu hoặc đã từng sở hữu crypto, tăng đáng kể từ chỉ 4% vào năm 2021.

Khi việc chấp nhận tiếp tục tăng, cuộc trò chuyện xung quanh cách crypto bị đánh thuế chắc chắn sẽ trở nên căng thẳng hơn.